为全面了解区（市）内控制度建设实施情况，近期，市会计管理局到各区（市）开展内控制度建设调研工作。调研的重点是区（市）行政事业单位内控建设整体推进情况。从调研的情况看，整体工作推进较慢，尽管区（市）财政部门在推进过程中也做了一定的工作，确定了试点单位，有的区（市）也组织了培训，但总体上对内控制度建设的认识还比较模糊，缺乏必要的推动和制约措施，培训、监督等后续工作跟不上。作为试点单位，主要领导对内控建设重视程度不高，缺乏主动性和积极性，认为搞内部建设就是财务部门的事，全员参与度不高，造成工作进展缓慢。虽然个别单位也成立了内控领导小组，但仅限于发文件，执行与否无人过问；有的单位也梳理或印制了相关制度，但不够完善，难成体系，使得制度执行不力。流程再造及风险点查找不到位，距离《内控手册》要求还有很大差距，更谈不上信息化系统建设。
    调研组在五个区（市）座谈中指出：近几年，在各级巡视、巡察、审计等工作中，向财政部门反馈了一些单位在财务管理和会计工作中存在的问题，针对这些问题，财政部门应当引起高度重视，近一个时期，要把单位内控制度建设作为提升内部管理水平，有效防范舞弊和预防腐败，提高公共服务效率和效果的重要工作来抓。调研组提出了几条建议：一是加强组织领导，发挥引领作用。财政部门应积极发挥表率作用，以高标准严要求，带头做好内控建设工作。要精心组织，周密安排，推动内控制度建设的实施。二是加强自身学习，提升履职能力。“打铁还需自身硬”，作为主管部门，首先，我们要成为行家里手，吃透内控规范的精神，准确把握其内涵和要点，才能更好地做好推进、指导工作。三是做好宣传培训，提升内控认识。各区（市）可依据市级推广模式，分批组织培训，首批内控试点掌握在10家左右，市里集中系统培训，着重实务操作，确保培训效果。四是明确工作目标，强化执行监督。制定实施方案，规定完成时限，分批推进，利用三年的时间，即2020年前全面完成本区（市）内控建设实施工作。与归口科室联合，做好跟进、督导与验收，形成工作合力，共同推进实施。
    通过调研，掌握了区（市）内控制度建设中存在的问题，明确了工作的方向与目标，研究了推进措施及办法，推动了区（市）内控制度建设工作的开展，为行政事业单位做好内控建设打下了良好的基础。