为确保本次编报工作保质、保量、如期完成，枣庄市财政局高度重视，精心组织，严格按照省财政厅《关于开展山东省2017年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》要求，早布置、祥安排，勤调度，多措并举，于4月3日及时汇总，上报至省财政厅，如期完成了编报任务。2017年度，全市参与编报的行政事业单位有605户，其中，市直172户，区（市）433户（滕州市 71 户、市中区 83 户、薛城区 91 户、山亭区 60户、台儿庄区 61户、峄城区 60户和高新区7户），全部通过了审核，无一漏报，参与率为100%。从总体运行结果看，多数为“差”，少数为“中”，个别为“良”。主要做法如下：
    一是参加省级学习，为做好编报指明了方向。3月5日，省财政厅会计处举办了2017年度行政事业单位内部控制报告编报工作布置会，会计处制度管理科王朋朋科长传达了内控报告编报的相关文件精神，她指出，财政部已将内控报告编报工作列为长期的工作，提出了内控报告编报具体要求，经座谈形成了四条统一处理意见。邀请北京艾图内控咨询公司高级顾问对如何做好编报工作及新变化、新要求进行了详细讲解。市会计管理局派2名负责内控编报工作的同志参加了学习。通过学习，切实提高了对编报工作的认识，增强了做好编报工作的信心。
    二是举办区（市）培训，提升内控编报工作水平。 3月9日在市财政局601会议室，市会计管理局组织召开了“2017年度枣庄市行政事业单位内部控制报告编报培训会议”，会议传达了省财政厅内控编报工作会议精神，强调了行政事业单位内部控制报告的重要性和紧迫性，要求各区（市）精心组织，全力做好本次编报工作。在培训会上，第一时间邀请到了编报培训导师张成新来枣庄授课，对本次编报工作的注意事项、新变化及填报要求做了详细的解释与说明。各区（市）会计管理局局长、制度科负责同志及相关工作人员共30余人参加了培训。会计管理部门作为牵头部门，通过学习，熟知业务，掌握编报的重点、难点，对新变化做到心中有数，为做好咨询服务打下了良好的基础。
    三是强化主体责任，确保填报数据真实有效。2017年度的内控报告编报软件最大的特点就是必须上传佐证材料才可得分，制约了一些单位为得高分乱填、乱报现场。纸质版报告要求必须由单位一把手签字、盖章后方可报送，否则一律拒收，单位负责人要对内部控制报告的真实性、完整性和规范性负责，确保了编报数据真实、有效。电话通知要求对不按时完成任务行为将给予通报并追究责任，并将其列为重点抽检对象,杜绝了不愿报及漏报现象。本次编报自评结果虽然多数是差，但也因此极大地提升了单位负责人的重视程度，增强了单位风险防控意识，对还不完善的地方，借此机会进行查漏补缺，促进了单位对内部控制建设工作的理解与认识。
    四是严格审核督导，促进编报工作顺利开展。为确保各单位及时完成填报工作，有专人每日核对填报单位，对未填报单位及时电话督促，填报情况通过微信群跟进，对各单位完成情况进行调度，及时了解填报进度。对编报过程中遇到的一些困难和问题能做好及时解答和指导，通过群推荐成功案例相互学习借鉴，共促编报工作的顺利开展。对已填报的单位材料按财政部填报要求进行认真审核，对存在问题、格式不规范、资料不完善的单位及时沟通，告知原因，让其重新改正完善，确保编报内容格式完整，准确。
    开展行政事业单位内部控制报告编报，其根本目的在于“以评促建”，切实提升各级行政事业单位对内控建设的高度认识，通过此次编报工作，将有助于各单位进一步完成工作机制，强化协调配合，加大保障力度，加强内部控制人才队伍建设，推动内部控制建设工作提升。

（枣庄市会计管理局 供稿）