近年来，山亭区财政局牢固树立依法理财意识，持续加强财政内部控制建设，切实推动内部控制扎实深入，强化对财政权力的制约和监督，进一步提高财政管理水平和治理能力。

 一、坚持高位推进，强化组织领导。制定《山亭区财政局内部控制体系建设工作实施方案》，成立以局主要领导任组长、班子其他成员任副组长、股室负责人为成员的内控领导小组，领导小组下设内控办，各股室设置内控管理岗和内控管理联络员，明确监督评价股为牵头股室，统筹负责内部控制建立与实施工作，形成了内控工作有人抓，层层抓落实的组织架构。

 二、坚持党建引领，强化政治建设。坚持加强党的全面领导和党中央集中统一领导，把党的领导落实到财会监督全过程各方面，把内部控制建设放在至关重要的位置，以党建促内控，以内控强党建，坚持同部署、同落实、融合推进，不断加强培训宣传，凝聚共识，使全局干部深刻认识到内控是推进全面从严治党、落实党中央大政方针和上级决策部署、优化财政管理和防范各类风险的重要保障。

 三、坚持制度先行，强化内部管理。按照内部控制要求，先后制定内部控制制度、公务用车使用、国有资产管理、公章使用、差旅费管理、廉政建设等“1+N”内部管理制度，做到重点工作有章可循、有规可依、有据可查，严控业务风险。同时，对近年来颁布的财经法规、部门规章及区委、区政府相关管理规定进行收集，整理成册，印发各预算单位执行。

 四、坚持问题导向，强化监督检查。一是对局机关预算编制及执行，政府采购、财务收支管理、非税收入管理、固定资产账实相符情况、会计核算及会计基础工作、内部控制制度建设与执行等情况开展财务内审，规范财务会计基础管理，提升内控管理水平。二是根据财政业务工作流程和权力运行模式，围绕权力、责任、廉政风险3个清单，紧盯重点岗位、关键环节进行内控检查，梳理8个重点岗位和25个关键环节，提出12项检查指标，查找可能出现的潜在风险，分析风险隐患点，查找风险来源，进行定性分析并进行风险分级，明确关节环节责任主体。三是对疫情资金、直达资金、扶贫资金、民生资金的拨付和管理开展专项资金内审，确保了资金安全、完整。四是每年对重点业务股室岗位职责履行、风险控制点把关等情况开展一次全过程的监督检查，确保能够正确履行岗位职责，促进各项业务顺利开展。

 五、坚持业务融合，构建长效机制。一是融入预算绩效管理。通过绩效事前评估、事中动态监控、事后评价，把内控与监督融入到全业务流程，实行全过程管控，倒逼各股室落实资金监管责任，提高资金使用绩效。二是融入业务信息系统。将内控理念、控制活动、控制措施等嵌入预算一体化、财政扶贫资金动态监控平台、直达资金监控平台、办公自动化系统中，最大限度地减少人为操纵因素。三是融入“三优”管理。去年10月份，结合内部控制制度建设，制定了“优职能优流程优服务”工作方案，对局机关岗位进行了优化配置，对班子内各成员职责分工进行轮换调整，其中调整人员29名，有效化解了干部长期不交流存在的廉洁风险。四是融入差异化考核。每年末开展一次业务股室内部控制考评检查，优化内控考评指标，将内控考核结果与年度差异化考核相结合，作为评先树优和年度绩效奖发放的重要依据。五是融入审计与巡察反馈整改。切实做好审计与巡察反馈问题整改“后半篇文章”，成立整改工作领导小组，制定整改方案，列出整改任务责任清单，明确责任人、责任股室和完成时限，建立整改台账并定期跟踪督促，协调推进。