一、1-3月份全市财政收支完成情况
（一）一般公共预算收入完成情况
    1-3月份，全市一般公共预算收入完成386577万元，占年度预算的26.5%，超时间进度1.5个百分点，同口径较上年增收5047万元，增长1.3%，低于全省平均增幅（11%）9.7个百分点。其中：税收收入完成249834万元，占年度预算的26%，超时间进度1个百分点，同口径较上年增收3049万元，增长1.2%，低于全省平均增幅（11.7%）10.5个百分点；非税收入完成136743万元，占预算的27.6%，超时间进度2.6个百分点，增收1998万元，增长1.5%。全市税收比重64.6%，同口径较上年下降0.1个百分点，低于全省平均水平（75%）10.4个百分点；全市“四税”占比39.3%，同口径较上年提高0.2个百分点，低于全省平均水平（54.5%）15.2个百分点。
    分区（市）完成情况：市中区实现收入54701万元，完成预算的24.6%，欠时间进度0.4个百分点，同比增收2093万元，增长4%；薛城区实现收入26203万元，完成预算的18%，欠时间进度7个百分点，同比增收1011万元，增长4%；峄城区实现收入31044万元，完成预算的34.2%，超时间进度9.2个百分点，同比增收1154万元，增长3.9%；山亭区实现收入13997万元，完成预算的27.1%，超时间进度2.1个百分点，同比增收539万元，增长4%；台儿庄区实现收入22772万元，完成预算的29%，超时间进度4个百分点，同比增收887万元，增长4.1%；滕州市实现收入199561万元，完成预算的28.2%，超时间进度3.2个百分点，同比增收6815万元，增长3.5%；高新区实现收入15352万元，完成预算的20.5%，欠时间进度4.5个百分点，同比增收1202万元，增长8.5%。
    分税种完成情况：十三个税种“7升6降”，合计增收3049万元，增长1.2%。增值税、个人所得税、土地增值税、契税和资源税增幅较高，分别增长70.7%（主要是“营改增”增收，但相应造成营业税大幅度减收）、85.7%、91.3%、33.2%和20.4%，合计增收45705万元；营业税、耕地占用税、城市维护建设税下降幅度较大，分别下降94.6%、43.5%和20.4%，合计减收 38969万元。
    分部门完成情况：国税部门完成82470万元，占年度预算的26.2%，超时间进度1.2个百分点；地税部门完成178882万元，占年度预算的25.5%，超时间进度0.5个百分点；财政部门完成125225万元，占年度预算的28.4%，超时间进度3.4个百分点，其中：国有资本经营收入33263万元，国有资源有偿使用收入46592万元，捐赠收入11351万元，非税收入中列收列支因素较多。
（二）一般公共预算支出情况
    1-3月份，全市一般公共预算支出实现510233万元，完成年度预算的20.8%，欠时间进度4.2个百分点，增长11.2%，高于一般公共预算收入增幅9.9个百分点。与核算GDP密切相关的一般公共服务等八项支出完成355803万元，增长24%。其中：城乡社区事务、科学技术、公共安全、社会保障与就业、教育支出分别增长51.9%、46.3%、31.5%、27.3%和24.1%，远远高于一般公共预算支出增幅。民生支出合计完成335382万元，增长23.8%，高于一般预算支出12.6个百分点，民生支出占比为65.7%，较上年同期提高6.6个百分点。
二、预算执行存在的主要特点和问题
    一季度，全市一般公共预算收入增幅为1.3%，增幅高于年初汇总预算增幅0.1个百分点；全市预算收入进度达到26.5%，超时间进度1.5个百分点。从总体上看，一季度全市完成了收入预算进度和预算增幅，财政运行基本平稳。但是，我市收入增幅、税收比重以及“四税”占比，较上年有较大回落，较全省平均水平也有较大差距，收入形势不容乐观。
（一）预算执行平稳，但预算增幅较低。今年一季度，全市一般公共预算收入尽管超时间进度，但是增幅偏低，主要原因：一是今年全市汇总各级人代会批准的收入预算增幅为1.2%（主要是市级收入下降28.6%），未达到4%的预期目标；二是重点税源和行业减收，税收增幅低于整体收入增幅，财政收入增长乏力；三是上年从5月1日起全面实施“营改增”，上年同期营业税等收入基数较高，加之营改增减税效应影响，今年一季度全市营业税和改征增值税合计较上年同口径减收近1亿元。
（二）重点税源和行业减收，财政增收后劲不足。1、分产业看：1-3月份，全市来自第二产业的税收（全口径收入，包括上划中央收入，下同）161191万元，减收11658万元，下降6.7%，其中来自工业的税收仅增长1.1%；全市来自第三产业的税收180102万元，增收14470万元，增长8.7%。2、分行业看：1-3月份，全市17个行业税收8升9降，重点税源行业税收增减不一。其中：因产品价格上涨影响，煤炭、建材、化工行业税收呈现恢复性增长：煤炭行业入库税收40960万元，同比增加21190万元，增长107.6%；建材行业入库税收13391万元，增收1502万元，增长12.6%；化工行业入库税收19381万元，增收2434万元，增长14%。因煤炭价格上涨，电力行业减收明显：电力行业入库税收11380万元，减收14104万元，下降55.3%。因全面实施“营改增”政策性影响，建筑业、金融保险业实现税收下降，减税效应明显：建筑业入库税收21985万元，减收13148万元，下降37.4%；金融业入库税收25208万元，减收3402万元，下降11.9%。房地产业受实施“营改增”政策影响，税务部门对房地产企业开展了“三清一查”，对企业所得税清缴、个人所得税清欠、土地增值税清理，补提类税金核查，今年一季度房地产业入库税收52385万元，增收18837万元，增长56.1%，但是这种增收持续性较差。
（三）税收增长乏力，财政收入质量有待提高。从区（市）税收收入完成情况看，今年1月份有4个区（市）税收增长、3个区（市）下降；2月份有5个区（市）税收下降、2个区（市）增长，其中有3个区（市）税收下降幅度都在30%以上，财政收入主要依靠非税收入拉动；3月份有6个区（市）税收收入下降，仅有滕州市税收收入增长11.6%，其中：山亭区下降44%，台儿庄区下降10.9%，峄城区下降9.1%，薛城区下降5.3%，高新区下降2.4%，市中区下降1.1%。
（四）支出刚性不断增强，基层财政困难凸显。在收入增速回落与支出刚性增长“两头挤压”下，各级财政预算安排的难度明显加大。今年涉及民生的增支因素较多，而且民生支出易增难减，在当前收入增长缓慢，收入质量不高的情况下，各区（市）可统筹使用的财力明显不足，资金调度普遍紧张，支出预算执行整体欠进度，基层财政存在工资发放不及时、专款拨付不及时、到期债务归还困难、置换债券资金滞留等现象，应引起高度关注。