一、全市一般公共预算收支情况

（一）收入情况。1-5月份，全市一般公共预算收入完成65.5亿元，占预算的43.9%，超时间进度2.2个百分点，增收0.93亿元，增长1.4%，低于年初各级人代会批准的汇总预算2.7%的增幅。分结构看，全市税收收入48.2亿元，占预算的46.1%，增长8.7%，税收比重73.5%；增值税、营改增（含营业税）、企业所得税和个人所得税四个主体税种完成25.4亿元，占预算的52.7%，增长34.4%，占全部税收的比重为52.6%。非税收入完成17.3亿元，占预算的38.8%，下降14.5%。分级次看，市级收入完成4.3亿元，占预算的44.6%，增长0.8%；区（市）级完成61.2亿元，占预算的43.9%，增长1.5%。分部门看，国税部门完成地方收入20.5亿元，占预算的49.9%，增长33.8%；地税部门完成29.9亿元，占预算的43.9%，下降3.3%（剔除水资源费、排污费“费改税”转入6132万元因素，下降5.3%）；财政部门完成15.1亿元，占预算的37.9%，下降17.6%（加上水资源费、排污费“费改税”转出因素，下降14.3%）。地税和财政部门收入下降，主要是消化历年收入中的非正常因素影响。

（二）支出情况。1-5月份，全市一般公共预算支出完成107.1亿元，占预算的44.5%，超时间进度2.8个百分点，增幅与上年同期持平。按照中央和省财政提出的保工资、保运转、保基本民生的“三保”要求，各级财政统筹调度资金，认真落实支出保障责任，保证了全市财政基本支出需要。

二、全市政府性基金收支情况

1-5月份，全市政府性基金收入完成27.7亿元，较上年同期增收11.3亿元，增长68.7%。市级收入10.2亿元，增收6.5亿元，增长178.3%。区（市）级收入17.5亿元，增收4.7亿元，增长37.2%，其中：峄城区增收1.8亿元，市中区、台儿庄区、滕州市、高新区增收额在0.84-0.95亿元之间，薛城区、山亭区分别减收0.5亿元和0.2亿元。分项目看，主要是国有土地使用权出让收入增收9.3亿元，其中市级增收6.5亿元，峄城区增收1.9亿元；城市基础设施配套费增收1.8亿元，主要是滕州市增收1.6亿元。受全市房地产市场回暖、商品房开工建设项目增加影响，全市政府性基金收入实现较大幅度增长，但仍欠进度较大。1-5月份，全市政府性基金收入仅完成预算的24%，欠正常两个多月的收入进度，主要受土地出让收入欠进度影响。

 1-5月份，全市政府性基金支出26.7亿元，较上年同期增支8.7亿元，增长48.8%。分级次看，市级支出4.7亿元，较上年同期增加2.1亿元，增长80.4%。区（市）级支出22亿元，较上年同期增加6.6亿元，增长43.5%，除薛城区下降3.5%以外，其余区（市）都实现增长。分项目看，主要是城乡社区支出24.4亿元，增支7.1亿元，增长41.2%。

三、财政运行主要特点及存在的问题

（一）财政运行主要特点

1.预算执行进度较快。全市一般公共预算收支尽管增幅不高，但是预算执行进度较快，一般公共预算收支分别超时间进度2.2个和2.8个百分点，预算执行进度均衡、运行比较平稳。

2.收入质量明显提高。扎实开展财政收入质量问题整改，逐步消化地方小税和非税收入中的非正常因素，全市税收和“四税”收入分别增长8.7%和34.4%，远高于1.4%的整体收入增幅；税收比重和“四税”占比分别较上年同期提高4.9个和10个百分点，财政收入质量明显改善。

3.重点行业普遍增收。从全市重点调度的17个行业看，有15个行业增收，合计增收12.88亿元（全额，下同），增幅较高的行业有：造纸（143.8%）、炼焦（136.6%）、化工（64.8%）、建材（62.3%）、电信（53.6%）、建筑（23.3%）、煤炭（17.5%）、机械（14.8%）、电力（14.7%）；有2个行业减收，分别是纺织服装服饰（-25.9%）、金融业（-4.8%），合计减收0.54亿元。增减相抵，净增收12.34亿元。

4. 民生支出保障有力。全市财政民生支出72.3亿元，占一般公共预算支出的比重67.5%，与上年同期基本持平；与核算GDP密切相关的财政“八项支出”74.6亿元，占一般公共预算支出的比重69.6%，较上年同期提高1.4个百分点。

（二）存在的主要问题

1.工商市场主体无纳税户数占比偏高。根据山东财税大数据应用平台推送的数据，我市工商市场主体无纳税户数占比高于全省平均水平，而且纳税数额偏低，地方税收保障工作需要加强。截止5月底，全市工商企业注册户数68068户，其中：纳税企业21072户，无纳税企业46996户，无纳税企业占比69%（全省平均占比63.2%），占比最高的区达87%；全市注册个体工商户289099户，其中：有纳税6134户，无纳税282965户，无纳税个体工商户占比97.9%（全省平均占比96.6%），占比最高的区达99%。

2.民生建设领域资金筹集面临巨大压力。上半年，省委、省政府要求各地对民生建设领域突出问题进行全面排查整改，清理整顿在建举债投资项目；财政部4月份调度各地近3年来的民生领域财政支出政策情况和地方重大民生民心工程情况；目前正开展对县级“保工资、保运转、保基本民生”有关情况的核查调研。目的是贯彻落实党的十九大精神，兜住县级“三保”底线，规范地方财政运行，防范化解地方财政运行风险，避免超越财政承受能力、超越现行政策规定或违规举债自行出台民生政策或民生民心工程。目前我市各级财政仅基本维持“三保”支出需要，对在建、即将开工或拟建重点工程项目，将面临巨大的资金筹集压力、预算安排风险和违规举债风险。