枣庄市2015年财政决算的报告
枣 庄 市 人 民 政 府
市十五届人大常委会：
《关于枣庄市2015年财政决算的报告》由市财政局起草，并报经李峰市长审定，现提请审议。
2016年6月28日
关于枣庄市2015年财政决算的报告
──2016年6月28日在枣庄市第十五届
人大常委会第32次会议上
市财政局局长 孟繁浩
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
市第十五届人民代表大会第五次会议审查批准了《关于枣庄市2015年预算执行情况和2016年预算草案的报告》。现在，全市2015年财政决算已汇编完成，省财政对我市年终决算结算事项已批复。根据《预算法》等法律规定，我受市人民政府委托，向市人大常委会报告枣庄市2015年财政决算情况，请予审议。
一、全市财政收支决算情况
（一）一般公共预算
2015年全市一般公共预算收入1493149万元，占调整预算的100%，较上年增加114379万元，增长8.3%（剔除政府性基金转列因素按可比口径增长5.5%）。加上返还性收入79501万元，一般性转移支付收入554241万元，专项转移支付收入294481万元，债券转贷收入519200万元，上年结余收入76290万元，调入资金42744万元，全市一般公共预算收入总计3059606万元。
2015年全市一般公共预算支出2364093万元，占调整预算的105.1%，较上年增加192023万元，增长8.8%。加上地方政府债券还本支出439350万元，上解上级支出122724万元，安排预算稳定调节基金29170万元，增设预算周转金-422万元，结转下年支出104691万元，全市一般公共预算支出总计3059606万元。
上述决算数据，与年初向市十五届人大五次会议报告的预算执行数比较，略有变化。收入总计较执行数增加4053万元，主要是在决算期间，我市申请省财政增加对我市补助3179万元；调入资金增加874万元。相应地支出总计较执行数增加4053万元，主要是按规定将超收收入和结余资金调入预算稳定调节基金增加安排6670万元；按照决算要求将预算周转金科目余额调整为零，故“增设预算周转金”项目调减422万元；净结余按规定调入预算稳定调节基金减少558万元，结转下年支出减少1637万元。
（二）政府性基金预算
2015年全市政府性基金收入674036万元，完成调整预算的105.2%，较上年减收697750万元，下降50.9%。加上上级补助收入35325万元，上年结转收入109256万元，债务转贷收入31100万元，全市政府性基金收入总计849717万元。全市政府性基金支出682371万元，完成调整预算的102.4%，较上年减少704664万元，下降50.8%。加上体制上解支出99万元，调出资金30349万元，地方政府专项债务还本支出17000万元。收支相抵，年终滚存结余119898万元。
与年初向市十五届人大五次会议报告的预算执行数比较，全市政府性基金当年收入及收入总计均没有变化，当年支出增加175万元，调出资金增加932万元，相应年终滚存结余减少1107万元。
二、市级财政收支决算情况
（一）一般公共预算
1.决算情况。2015年市级一般公共预算收入110802万元，占预算的100.6%，较上年增加8794万元，增长8.6%。加上返还性收入16221万元，一般性转移支付收入349979万元，专项转移支付收入97854万元，债券转贷收入519200万元，上年结余收入26899万元，调入资金5391万元，市级一般公共预算收入总计1126346万元。市级一般公共预算支出450122万元，占调整预算的115.1%，较上年增加64671万元，增长16.8%。加上市级财力对下转移支付补助支出127713万元，上解上级支出23261万元，地方政府债券还本支出76200万元，一般债务转贷支出383000万元，安排预算稳定调节基金22500万元，增设预算周转金-9万元，结转下年支出43559万元，市级一般公共预算支出总计1126346万元。
2.与执行数变化情况。与年初向市十五届人大五次会议报告的预算执行数比较，略有变化。收入总计较执行数增加1179万元，主要是决算期间，我市申请省级财政增加对我市补助3179万元，其中市级留用1179万元。相应地支出总计较执行数增加1179万元，主要是按照决算要求将预算周转金科目调整为零， “增设预算周转金”项目减少9万元；结转下年增加1188万元。
3.预算调整情况。2015年市级一般公共预算当年收入预算数110160万元，没作调整，全年完成110802万元，完成预算的100.6%；收入总计由年初预算546870万元调整到1036070万元，主要是债券转贷收入增加489200万元。相应地，市级一般公共预算支出总计也由年初的546870万元，调整到1036070万元，增加489200万元。我们据此编制了2015年市级一般公共预算调整方案，并经市十五届人大常委会第27次会议审查批准。
（二）政府性基金预算
1.决算情况。2015年市级当年政府性基金收入132784万元，完成调整预算的96.4%，较上年减收93015万元，下降41.2%，主要是国有土地使用权出让收入减收。加上上级补助收入3049万元，体制上解收入2398万元，上年结转收入78390万元，债务转贷收入31100万元，市级政府性基金收入总计247721万元。市级当年政府性基金支出108612万元，完成调整预算的74.2%，较上年减少88086万元，下降44.8%，主要是国有土地使用权出让收入安排的支出减少；市级财力对下转移支付补助支出5825万元，体制上解支出58万元，调出资金4907万元，债务转贷支出31100万元。收支相抵，市级政府性基金预算滚存结余97219万元。
2.与执行数变化情况。与向市十五届人大五次会议报告的预算执行数比较，市级政府性基金收入决算数没有变化；当年支出决算数减少9万元，相应增加滚存结余9万元。
3.预算调整情况。主要包括两个方面，一是省财政增加转贷我市地方政府专项债券31100万元，全部转贷区（市）使用，市级收支预算相应增加31100万元。二是受土地市场低迷、成交量大幅下滑影响，市级调减国有土地出让收支预算57500万元。预算调整后，市级政府性基金收支总量由年初的276662万元调整为250262万元，净调减26400万元。我们据此编制了2015年市级政府性基金预算调整方案，并经市十五届人大常委会第27次会议审查批准。
（三）国有资本经营预算
1.决算情况。2015年市级国有资本经营预算收入4836万元，完成预算的100%,较上年减少3164万元，下降39.6%，主要是煤炭企业利润大幅下滑影响。市级国有资本经营预算支出4836万元，其中：当年支出完成4817万元，主要用于新设立的股权投资引导基金注资及困难企业精简下放人员生活补助，结转下年支出19万元。
2.与执行数变化情况。与向市十五届人大五次会议报告的收支预算执行数比较，没有变化。
3.预算调整情况。2015年市级国有资本经营预算收支未作调整。
（四）社会保险基金预算
1.决算情况。2015年市级社会保险基金收入137325万元，完成预算的100.8%，较上年增加5605万元，增长4.3%。加上上级补助、下级上解收入等40755万元，市级社会保险基金收入总计178080万元。市级社会保险基金待遇支出174841万元，完成预算的103.9 %，较上年增加28546万元，增长19.5%。加上补助下级、上解上级等支出11019万元，市级社会保险基金支出总计185860万元。收支相抵，社会保险基金当年结余-7780万元，年终滚存结余140824万元。
2.与执行数变化情况。与向市十五届人大五次会议报告的预算执行数比较，市级社会保险基金总收入决算数增加718万元，主要是上级补助收入增加。支出决算数增加6019万元，主要是由于机关养老保险支出填报口径调整，2015年决算数中包含离休人员待遇支出和退休人员丧葬抚恤等支出，年初向市人代会汇报的执行数中不含此项数据。
3.预算调整情况。市级社会保险基金预算收入、预算支出均未作调整。
（五）市级地方政府债券资金使用情况
2015年市级留用地方政府债券资金136200万元，其中：
1.置换债券76200万元，主要用于置换到期存量债务本金；
2.一般债券60000万元，其中：专项用于庄里水库建设30000万元；市直学校建设12000万元；市妇保院新院建设5000万元；重点交通工程5000万元；新城绿带建设3000万元；文化中心内部场馆装饰布展5000万元。
（六）财政转移支付决算情况
2015年市级收到上级一般公共预算转移支付补助共计848722万元（一般性转移支付554241万元,专项转移支付294481万元），其中：市级留用183863万元（一般性转移支付86009万元，专项转移支97854万元）；分配下达区（市）664859万元 （一般性转移支付468232万元，专项转移支付196627万元）。
另外，为缓解基层财政困难，市级暂不分享2015年度市与区（市）共享收入增量，继续坚持财力下移。2015年市级财力安排对下转移支付补助127713万元（一般性转移支付91476万元，专项转移支付36237万元），其中市级当年新增一般性转移支付补助6000万元，用于对困难镇（街）的增资补助支出。
（七）上年结转结余资金使用情况
2015年决算后，市级结转下年资金43559万元，较2014年末增加16660万元。结转资金具体安排情况如下：
1.安排2016年市级部门预算支出40843万元；
2.上级专项转移支付结转2716万元，结转2016年继续使用。
（八）预备费和超收收入等使用情况
1.预备费： 2015年市级年初预算安排预备费6000万元，按预备费动支程序追加支出2184万元，主要用于预算执行中新增的周村水库水源地保护、房产信息核查系统建设、税务稽查办案补助、“纪念抗战胜利七十周年”离休干部慰问、新华社山东分社合作经费等支出。上述动支预备费支出，已根据《2015年政府收支分类科目》的规定列支相应支出科目。剩余3816万元作为结余资金管理。
2.超收收入：2015年市级一般公共收入预算110160万元，实际完成110802万元，超收642万元，当年没有安排使用，按照《预算法》规定补充预算稳定调节基金。
（九）重点支出决算情况及支出政策实施情况
2015年，市级一般公共预算继续按照“统筹兼顾、突出重点、有保有压”的要求，着力优化财政支出结构，进一步加大对重点领域的保障力度。主要支出项目情况：教育支出54193万元，完成预算的129%，确保了生均公用经费标准提高、教育基础设施建设和其他重点支出；科学技术支出1675万元，完成预算的69.5%，主要是由于预算执行过程中，省级专款市级留用部分较年初预算减少以及部分市级支出改列区（市）支出；文化体育与传媒支出16627万元，完成预算的116.1%，重点支持了市文体中心建设和全国第三届智力运动会成功举办，推进文化遗产传承和重点文物保护；社会保障和就业支出45442万元，完成预算的122.4%，进一步完善了社会养老和社会救助保障体系，加大创业和就业扶持力度；医疗卫生与计划生育支出32204万元，完成预算的111.8%，支持重点医院建设，提高医疗保障标准；节能环保支出7363万元，完成预算的134.1%，落实节能改造政策，支持重点流域水污染治理和水源地保护，加快生态枣庄建设；农林水支出107244万元，完成预算的207.1%，重点实施庄里水库建设、国家农村改革示范区和现代农业示范区建设、支持国家森林城市十大提升工程等。
三、落实市人大预决算决议决定及审议意见情况
2015年度，市十五届人大及其常委会就市级2014年预算执行及2015年预算草案、2014年决算报告、2015年上半年预算执行情况、地方政府债券资金安排及相关预算调整方案等预决算工作作出了决议、决定及审议意见。对此，市人民政府及财税部门高度重视，采取积极有力措施，认真贯彻落实市人大预决算决议、决定和审议意见，全面落实上级出台的各项财税政策措施，加快推进财税改革，着力转变财政职能，严格依法理财，切实提高财政保障能力和管理水平。
（一）进一步创新财政支持方式，推动经济转型升级。落实积极的财政政策，发挥财政资金的引导作用，促进产业结构调整和转型升级。出台了《关于运用财政政策措施进一步推动全市经济转方式调结构稳增长的实施意见》等一系列政策，推动工业提质转型、支持民营经济发展、促进市场主体转型升级等；全面落实结构性减税和清费减负政策，稳步实施“营改增”和煤炭资源税从价计征改革；加快股权投资引导基金运作，改革和创新扶持企业发展的资金使用方式；充分发挥接续还贷资金及担保公司作用，缓解企业资金困难，支持实体经济发展。
（二）进一步加强收入征管，提高财政保障能力。为应对经济增速放缓、企业利润下滑、政策性减收扩大等因素影响，各级财税部门不断创新征管手段，做到应收尽收，科学增收。一是密切关注有关税种改革动向，采取有效措施，确保我市改革利益最大化。二是健全征管机制、提高征管信息化水平。强化纳税评估、税收稽查作用，加强涉税系统信息共享、比对应用，努力挖潜堵漏。三是积极争取上级资金，全年争取上级财政各项资金143.4亿元，较上年增加59.6亿元，有力地支持了我市经济和社会事业发展。
（三）进一步优化支出结构，切实保障和改善民生。面对经济社会发展新常态，统筹应对刚性支出需求。既牢固树立过“紧日子”思想，精打细算、厉行节约，又区分公共财政的保障层次，合理界定保障范围，分别轻重缓急，坚持有保有压、有进有退，集中财力保重点。进一步优化支出结构，加大财政资金统筹和盘活存量力度，把资金用在“刀刃”上，重点保障扶贫、“三农”、教育、社会保障、保障性住房、环境保护等重点支出需要，突出解决好关系群众切身利益的实际问题，让发展成果更多更公平地惠及全市人民。
（四）进一步加强财政管理，提高聚财理财水平。认真贯彻《预算法》，把依法行政、依法治财、公开理财、按程序管财贯穿财政工作始终，自觉接受人大监督；进一步加强预算编制、预算执行、财政监督、行政事业资产管理、会计管理、投资评审等财政基础管理工作；完善地方政府债务管理，建立健全风险预警和风险应急处置机制，有效防范和化解财政风险；推进预算绩效目标管理，加快建立“花钱必问效、无效必问责”的管理机制；落实财政专项资金“信用负面清单制度”，提高资金使用效益；健全财政内控管理制度，不断提高聚财理财水平。
同时，我们也清醒地认识到，2015年我市财政运行和财政改革发展中仍存在一些不容忽视的问题，主要表现在：伴随经济发展进入新常态，财政收入增幅下降与支出刚性增长的矛盾日趋尖锐，财政收支平衡压力不断加大，尤其是基层财政保运转压力巨大；财经秩序不够规范，收入征管中一方面存在偷逃骗税、漏征漏管现象，另一方面部分乡镇存在虚增收入等问题，财政收入质量有待进一步提高；政府和市场作用的边界有待进一步理清，财政支持方式有待进一步优化，财政政策和财政资金的示范、引导效应有待进一步放大，市与区（市）事权和支出责任有待进一步理顺，财政专项资金整合规范力度有待进一步加大；有的区（市）专项资金支付不及时，结存结转数额较大；部分单位申报项目前期准备工作不充分，项目预算安排后支出进度慢，预算执行的均衡性、时效性有待进一步提高；部门预决算和“三公”经费预决算信息公开内容有待进一步细化。
对此，市政府和各级财税部门将进一步增强忧患意识、创新意识、责任意识、服务意识和底线思维，结合推进实施财税体制改革，采取切实有效措施，认真加以改进和解决。
